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民间维权官微

监管从严从紧趋势愈发明显 信披违规被罚现象突出

2024-06-03 11:04来源:证券市场周刊

新“国九条”发布一个多月以来,“强监管、防风险、促高质量发展”依然是主线。上市公司层面,在监管日渐趋严下,信息披露违规逐渐成为处罚的高频关键词。

iFinD数据显示,截至5月20日,年内有39家上市公司公告被证监会立案调查,而2023年同期被立案调查的上市公司数量为23家。在今年被立案调查的39家上市公司中,有26家上市公司因涉嫌信息披露违法违规,该事由成为被立案的首要原因。被调查对象方面,涉及上市公司本身、公司实控人、高管。

以近期案例为例,5月17日,佳云科技和盛屯矿业相继公告,收到中国证监会《立案告知书》,因公司涉嫌信息披露违法违规,根据相关法律法规,中国证监会决定对公司立案调查。据了解,如果中国证监会经过调查后最终对公司实施行政处罚的话,符合条件(具体条件见文末图片)的投资者可通过法律途径维护自身合法权益。符合条件的投资者也可将姓名、联系电话与交易记录(建议为Excel文件)发送到邮箱 quanyi85651425@163.com ,参与索赔预征集活动。本次索赔预征集可主张的范围包括投资差额、佣金、印花税损失等,最终的获赔条件与获赔金额将以法院认定为准。投资者在未获得赔偿前,无需支付任何律师费用。就立案原因看,两家公司都未在公告中言明违规事项,只是强调自己目前生产经营活动正常。

不过,此前佳云科技曾因信息披露问题受到广东证监局行政监管。具体问题包括未履行关联交易审议及披露程序,未及时披露重大资产重组并购子公司出售事项,以及未及时完整披露与关联方共同投资事项的后续重要进展情况。此外,佳云科技在信息披露方面还存在其他瑕疵。

盛屯矿业因2021年至2022年期间钴湿法冶炼中间品销售业务的会计处理不准确,导致2021年、2022年年度报告披露的有关财务信息不准确,在今年4月份被厦门证监局责令改正并出具警示函。在此期间,盛屯矿业对相关财务信息进行了更正,而此次被立案调查同样是涉嫌信息披露违法违规。

除了被立案调查的公司,还有公司在近期被ST。譬如在近日,国瑞科技及中泰化学宣布收到行政处罚决定书,因年报存在虚假记载,这两家上市公司均被ST。值得一提的是,国瑞科技及中泰化学也曾先后于2022年11月及2024年3月因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。

在这两家公司之前,特发信息、汇金股份、海峡创新也于今年5月12日公告称,因此前的年报存在虚假记载,公司被当地证监局采取监管措施或行政处罚,公司股票被ST。值得注意的是,这三家公司此前在2023年时,就曾因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。

证监会发布2024年执法工作重点

信息披露违规行为是公司治理中的重大问题之一。长远来看,上述事件对A股公司治理产生了深远影响。

据证监会网站信息,2024年,证监会将从严打击严重危害市场平稳运行、侵害投资者合法权益、社会影响恶劣、群众反映强烈的证券期货市场违法行为,为加快建设安全、规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场保驾护航。

“信披违规不仅是对公司内部管理的一个考验,也是对整个社会法制环境的一种冲击。”河南某律师事务所主任认为,其影响主要表现在股价波动、信誉受损,以及对公司内部治理结构的警示作用。长期来看,可能导致投资者信心下降,增加公司未来的融资成本和经营难度。从违法犯罪的多角度看,信披违规被立案调查是对公司治理和法律法规严肃性的一种挑战,它不仅损害了市场秩序,也侵害了投资者的合法权益。

河南某律师事务所主任进一步表示,此类事件给其他上市公司也敲响了警钟,要求其建立和完善内部控制机制,加强对公司的管理,保证信息的真实性、准确性和完整性。“监管机构需要加强对上市公司的监管,加大对信息披露违规行为的处罚力度,提高违法成本,以维护市场秩序和公平竞争。投资者也需要提高风险意识,加强对上市公司的了解和监督,共同维护市场的稳定和健康发展。”

5月15日,证监会发布2023年的执法“成绩单”。2023年,证监会查办证券期货违法案件717件,同比增长19%;作出行政处罚539件,同比增长40%,处罚责任主体1073人(家)次,同比增长43%;市场禁入103人,同比增长47%;罚没63.89亿元,同比增长140%;向公安机关移送涉嫌证券期货违法犯罪案件和线索118件。

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